b. Informatiebladen reserves

Afdekken onrendabele investeringen van deelnemingen door de provincie Utrecht

PS 22 september 2021

Besteden

In de jaren 2022-2025 wordt ieder jaar € 3 mln. (totaal € 12 mln.) toegevoegd aan de reserve voor afdekking van onrendabele investeringen door de OMU. Toevoeging is overeenkomstig PS voorstel van 22 september 2021 over intensivering en verduurzaming bedrijventerreinen.

2036

In de jaren 2022-2025 wordt ieder jaar € 3 mln. (totaal € 12 mln.) toegevoegd aan de reserve voor afdekking van onrendabele investeringen door de OMU. Toevoeging is overeenkomstig PS voorstel van 22 september 2021 over intensivering en verduurzaming bedrijventerreinen.

Het veilig, efficiënt en duurzaam beheren en onderhouden van de openbaar vervoer assets

Begroting 2020 d.d. 30-10-2019

Egaliseren

Vanuit de algemene middelen zijn er middelen beschikbaar gesteld voor het vast en variabel onderhoud. Het vaste onderhoud loopt via de exploitatie, maar het budget voor het variabele onderhoud wordt verrekend met deze reserve Beheer en onderhoud Openbaar vervoer.

2061

100.000.000

Bestedingen moeten zijn opgenomen in het MOP openbaar vervoer. Het MOP openbaar vervoer is onderdeel van de begroting. Eventuele bijstellingen gedurende het jaar vinden plaats via de reguliere P&C producten. Conform de berekening die gemaakt is bij Nota kapitaalgoederen Mobiliteit 2021 is er geen vrije ruimte in deze reserve.

Het veilig, efficiënt en duurzaam beheren en onderhouden van de (vaar)wegen. Egaliseren van exploitatiekosten van het variabel onderhoud, inclusief bijbehorende plussen en minnen.

15-12-2016, PS2016MME12

Egaliseren

De reserve wordt gevoed vanuit de algemene middelen.               

2055

25.000.000

Bestedingen moeten zijn opgenomen in het MOP wegen. Het MOP wegen is onderdeel van de begroting. Eventuele bijstellingen gedurende het jaar vinden plaats via de reguliere P&C producten. Conform de berekening die gemaakt is bij Nota kapitaalgoederen Mobiliteit 2021 is er geen vrije ruimte in deze reserve.

Economische stimulering door bijdragen van max. 60% van de totale projectkosten aan projecten met een aantoonbaar economisch effect voor de regio Utrecht op het gebied van: life sciences, creatieve industrie (gaming, multimedia en design), duurzaamheidseconomie, kennisvalorisatie en bevordering van innovatie bij het mkb; Middels deze cofinanciering maakt de provincie projecten mogelijk die de kenniseconomie en innovatie stimuleren in de meest kansrijke clusters van de regionale economie. Hierbij is de koppeling met de EBU agenda leidend.

PS2007BEM06 d.d. 15 februari 2007, PS2011MME04 d.d. 7 februari 2011

Besteden

De initiële voeding bestond uit de structurele budgetten Stimulering Economische Ontwikkeling (€ 561.000), SER Utrecht (€ 27.000), Ondersteuning Arbeidsmarktbeleid ( € 56.000) en de vrij besteedbare middelen uit de reserve Stimulering Economische Ontwikkeling (€ 1.184.000). Ook werd besloten om € 6.522.000 vanuit de huidige reserve Cofinancieringsfonds te herbestemmen € 1.184.000 vanuit de reserve Stimulering Economische Ontwikkeling te herbestemmen in de reserve Cofinancieringsfonds kennis en innovatie. (PS2011MME04).

2023

10.000.000

De reserve wordt i.v.m. restsaldo bij de jaarrekening 2024 afgesloten.

Egalisatie van de ontvangen decentrale uitkering bodemsanering en de uitgaven ten behoeve van het convenant (uitvoeringsprogramma Bodemconvenant 2016-2020).

PS d.d. 22 maart 2010 (PS2010RGW05)

Egaliseren

Resterende middelen programma Bodemsanering 2010-2016, aangevuld met niet bestede middelen van de decentrale uitkering. Hieraan is toegevoegd de bijdrage voor sanering van de Nedereindseplas vanuit het stimuleringsfonds ter hoogte van € 1,6 miljoen

De activiteiten zijn vermeld in het Provinciaal Uitvoeringsprogramma Bodem 2024 en worden aanvullend opgenomen in het nog op te stellen programma Bodem en Ondergrond 2025-2026.

Opvangen onvoorspelbaar ritme uitgaven subsidies Energietransitie

PS 11 november 2020 (B2021)

Egaliseren

Binnen de Programmabegroting (programma 4 Energietransitie) is over de periode 2021 – 2024 € 12 mln. beschikbaar voor de uitvoering van projecten via subsidies middels een jaarlijkse storting van € 3 mln. in 2021, € 3,1 mln. in 2022, € 3,6 mln. in 2023 en € 2,3 mln. in 2024. De reserve wordt per 31 december 2024 opgeheven en het dan resterende saldo wordt toegevoegd aan de saldi reserve. Voor verlenging van de looptijd is een apart PS besluit nodig

2024

1. Besluit PS 26 juni 2024 om € 4 mln. beschikbaar te stellen voor (opschaling van) de ontwikkeling van energy hubs. Dit onderdeel van het Plan inzet middelen versnelling energietransitie is nader uitgewerkt in een Aanpak Energy Hubs provincie Utrecht. PS worden hierover eind 2024 via een statenbrief nader geïnformeerd.
2. Besluit PS 26 juni 2024 om € 10 mln. beschikbaar te stellen voor subsidies voor grootschalige isolatie. In het Plan inzet middelen versnelling energietransitie is aangegeven dat de middelen via het Meerjarig Collectief Ontzorgingsprogramma (MCO) van het Energiedienstencentrum (EDC) worden ingezet. PS zijn via de statenbrief grootschalige isolatie geïnformeerd over de start van de uitvoering september jl.
3. De reserve is bedoeld om het onvoorspelbare ritme van uitgaven voor subsidies op te vangen. Eind 2024 is hiervoor naar verwachting € 5,773 mln. beschikbaar. In 2025 wordt het Programmaplan energietransitie 2020-2025 geactualiseerd. Hierbij zal een voorstel gedaan worden voor besteding van de resterende subsidiemiddelen in de periode 2026-2030.

Ter dekking van het risico dat ontwikkelleningen ten behoeve van coöperatieve zonne- en windenergieprojecten niet worden afgelost

PS-vergadering 2 oktober 2024 (vaststelling Zomernota 2024)

Besteden

Oorsprong van de energietransitie middelen komt uit het coalitieakkoord 2023-2027. Conform het aangenomen amendement  A24-49 ‘Revolverende inzet middelen energietransitie’ wordt er € 1,25 mln. aan de Saldireserve onttrokken en gestort in deze bestemmingsreserve.

Opvangen van risico’s dat ontwikkelleningen niet worden afgelost.

Opvangen onvoorspelbaar ritme uitgaven gebiedsgerichte aanpak Stikstof (spoor 2 en 3)

PS 11 november 2020

Besteden

Incidentele storting via Intensivering/ nieuw beleid Kaderbrief 2021-2024 (€ 10 miljoen). Daarnaast kan de reserve toenemen door een storting van niet-bestede incidentele middelen in de exploitatie (programmabegroting).

2099

Lasten met betrekking tot activiteiten die leiden tot het reduceren van stikstof

Uitvoeren afspraken uit Groen Groeit Mee Pact

Kadernota 2023-2026 (mei 2022)

Besteden

Eénmalig € 6 miljoen bij begroting 2023

De verwachting is dat er jaarlijks vanaf 2023 € 1,5 mln. wordt besteed. Dit voorstel betreft een bedrag van € 6 miljoen die als volgt is onderverdeeld:

• € 4 miljoen voor de afgesproken voorbeeldgebieden voor cofinanciering:

1. Kromme Rijn Linielandschap (Regio U10/ U16)
2. Veenendaal west, Roode Haan en Overberg (Regio Foodvalley)
3. Zuidelijke Eemvallei (Regio Amersfoort)
4. Hollandse IJssel (HDSR, namens de Waterschappen)

• € 2 miljoen voor gebiedsontwikkelingen met kansrijke koppelkansen Groen Groeit Mee. Het gaat daarbij met name om de zones rondom de Natura2000 gebieden, waar Groen Groeit Mee nu kansen kan bieden voor de landbouw aldaar. Alsmede voor een evenwichtige ontwikkeling van woningbouw en groen.

Het egaliseren van fluctuaties in de begroting als gevolg van groot onderhoud huisvesting.

PS d.d. 28 juni 2010 (PS2010PS04). In de Begroting 2021 is toegelicht dat de reserve is omgezet naar een reserve voor groot onderhoud.

Egaliseren

Bij de vaststelling van de jaarrekening 2019 is het resterende saldo vanuit de voorzieningen groot onderhoud vrijgevallen en in deze reserve gestort. Op basis van het meerjarig onderhoudsplan (MOP) wordt jaarlijks inzichtelijk gemaakt welke bestedingen zullen plaatsvinden. Het verschil van deze bestedingen ten opzichte van het in de begroting aanwezige, structurele onderhoudsbudget wordt verrekend met deze reserve (zowel plussen als minnen).

5.000.000

Op basis van het meerjarig onderhoudsplan (MOP) wordt jaarlijks inzichtelijk gemaakt welke bestedingen zullen plaatsvinden. Het verschil van deze bestedingen ten opzichte van het in de begroting aanwezige, structurele onderhoudsbudget wordt verrekend met deze reserve (zowel plussen als minnen).

Het gebiedsontwikkelingsprogramma Hart van de Heuvelrug / Vliegbasis Soesterberg is financieel gezien budgettair neutraal opgezet: de investeringen in de natuurontwikkelingsprojecten worden terugverdiend door de ontwikkeling van woningbouw- en bedrijventerreinprojecten. Deze reserve is bedoeld om alle tussentijdse voor- en nadelen via deze reserve te vereffenen en beschikbaar te houden voor het programma.

Jaarlijks wordt in de jaarrekening de baten en lasten m.b.t. de uitvoering van het Programma HvdH/VBS afgewikkeld op deze reserve

Egaliseren

Jaarlijkse afwikkeling van baten en lasten die onderdeel zijn van de gebiedsontwikkeling Hart van de Heuvelrug / Vliegbasis Soesterberg.

2026

De reserve wordt gebruikt om:

1. eventuele stortingen in de Voorziening HvdH te dekken;
2. de kapitaallasten op de afgesloten groene projecten in de komende jaren (t/m 2041) op te vangen; en
3. de resultaten op de rode projecten mee af te wikkelen.

Jaarlijks vindt er een actualisatie plaats.

De eerder in de reserve gestorte middelen beschikbaar houden zodat er uitvoering gegeven kan worden aan grote gebiedsprojecten die zorgen voor doelbereik over bestaande (provinciale) programma’s heen en waarbij de provinciale inzet ‘er toe doet’.

Bij vaststelling van de Nota Reserves en Voorzieningen 2013, d.d. 3 februari 2014

Besteden

De initiële storting betreft het niet geclaimde budget van 2012 (3,6 mln. cf. PS2013PS04-2) en de bedragen die bij de Voorjaarsnota 2013 in de projectenreserve zijn geboekt voor IGP (cf. PS2012RGW08), € 3,25 mln. (2013), € 3,2 mln. (2014), € 3,5 mln. (2015). Vanaf 2016 was er jaarlijks structureel € 2,8 mln. beschikbaar, welke na verrekening van de lasten en baten van IGP in de exploitatie, in de reserve werd gestort. Sinds 2021 wordt er toegewerkt naar een afronding van deze reserve door besteding van de resterende middelen.

2024

36.050.000

De provincie Utrecht zet zich actief in voor oplossen van Cultuurhistorische knelpunten/provinciale parels.

PS d.d.15 mei 2006 (PS2006ZCW06)

Besteden

Eerste vulling met de bestemmingsreserve monumenten en de nog uitstaande voorfinancieringen.

2025

Middelen worden in reserve geplaatst/onttrokken om onzekerheden in de planning van met name grote restauratieprojecten en fluctuatie in de jaarlijkse subsidieaanvragen voor rijksmonumenten op te vangen. Er is een jaarlijks vrij stabiele stroom van kleinere restauraties, maar juist de grote projecten hebben invloed op de omvang van de bestedingen en blijken lastig planbaar, ten gevolge van de lastig te realiseren cofinanciering.

Verstrekte meerjarige projectsubsidies egaliseren conform BBV

PS 11 november 2020

Egaliseren

Toegekende projectsubsidiegelden waarvan de lasten niet worden genomen in het jaar van beschikken.

Toegekende projectsubsidiegelden waarvan de lasten niet worden genomen in het jaar van beschikken.

Zekerheid creëren over het beschikbaar blijven van in een jaar niet volledig bestede projectbudgetten.

De reserve is initieel ingesteld bij besluit van PS d.d. 10 april 2006 (PS2006BEM06). Bij vaststelling van de Nota Reserves en voorzieningen (11 mei 2022) is de reserve hernoemd naar 'Meerjarige programma's en projecten'.

Egaliseren

Door storting van nog niet uitgegeven projectbudgetten. Voorstellen hiertoe kunnen jaarlijks worden ingediend via de planning- en control cyclus. De voorwaarden voor overboeking zijn (cumulatief):                        
a) projecten konden nog niet worden afgerond. Hierbij dient een korte toelichting gegeven te worden over de voortgang en de globale redenen waarom de beschikbare budgetten nog niet zijn besteed;
b) overboeking van een restant budget is alleen mogelijk, indien het project is gestart;
c) alleen verwachte kosten overboeken;
d) alleen die projecten die zijn opgenomen in de projectenlijst van de reserve Projecten.

Het beschikbaar houden van gelden die bestemd zijn voor het realiseren van de doelstellingen van het Mobiliteitsprogramma.

Bij X-14/1988 is de voorziening ingesteld teneinde voor investeringen beschikbare gelden (kredieten) voor de toekomst beschikbaar te houden. Bij besluit PS2005BEM20 d.d. 27 juni 2005 is de voorziening herzien en omgezet in een reserve.

Besteden

Er is geen sprake van structurele voeding. Kasritme verschillen en bedragen die gereserveerd moeten blijven voor toekomstige uitgaven worden incidenteel in deze reserve gestort.

Bestedingen volgens het uitvoerings(Mobiliteits)programma dat tot en met 2018 vastgesteld is. En bestedingen conform het nieuwe uitvoeringsprogramma Mobiliteit 2019-2023.
Daarnaast wordt ook de cofinanciering van regionale programma's zoals No regret maatregelen en Goed op Weg uit deze reserve gedekt.

Efficiënt inrichten OV en vergroten tevredenheid OV-reizigers. Door egaliseren financiële effecten van de exploitatiesubsidie OV m.b.t. indexering, reizigers (opbrengsten)groei (U-OV) en afrekeningen c.q. bijstellingen. Dit betreft dus ook de hogere lasten in verband met de verlenging van de concessie tot en met 2025.

Aankondiging in de Kadernota 2019-2022. PS 09-07-2018 PS2018PS05

Egaliseren

Stortingen vanuit exploitatie programma Bereikbaarheid Openbaar Vervoer, conform Financiële spelregels exploitatiesubsidie OV opgenomen in de Kadernota 2019-2022, PS 09-07-2018. Positieve resultaat tussen de begrote lasten en de werkelijke lasten wordt in de reserve gestort. Het negatieve resultaat wordt uit de reserve onttrokken. Op deze manier worden schommelingen in de exploitatie subsidies opgevangen. Om de financiële effecten van de verlenging van de concessies tot en met 2025 op te kunnen vangen hebben er bij de Zomernota 2022 en de Begroting 2023 extra stortingen plaatsgevonden.
Bij de 2de begrotingswijziging 2024 zijn er tijdelijk middelen vanuit het Coalitieakkoord 2023 in deze reserve gestort. In de begroting 2025 is de 12 mln. vanuit het coalitieakkoord structureel verdeeld ten behoeve van beschikbaarheid, fysieke toegankelijkheid, betaalbaarheid en OV ontwikkeling. Zie hiervoor de statenbrief d.d. 13-02-2023, documentnummer UTSP-1056582831-2088.

2027

60.000.000

Egalisatie van de exploitatiesubsidies OV incl. regiotaxi.
Vanaf 2025 vervalt de regiotaxi. Daarvoor in de plaats is er nu Aanvullend openbaar vervoer (AOV). De egalisatie van de vervoerskosten voor het Aanvullend openbaar vervoer loopt ook via deze reserve.
De einddatum was gekoppeld aan de afwikkeling van de huidige verlenging van de OV-concessies. Ook na de nieuwe aanbesteding blijft deze reserve noodzakelijk voor egalisatie van de exploitatiesubsidie OV. Daarom zal in de nieuwe Nota Reserves en voorzieningen een actualisatie plaatsvinden van de kenmerken van deze reserve.

(co)Financieren of subsidiëren van projecten in het landelijk gebied op de thema's natuur, water, bodem, landschap, cultuurhistorisch erfgoed, landbouw, recreatie, leefbaarheid, duurzaamheid, klimaat en energie; (subsidiëring van) aankopen, inrichten en beheer van natuurterreinen EHS), knelpunten bij de realisatie van de EHS oplossen; uitvoering van het Reconstructieplan; Groen/Blauwe structuren, duurzame versterking landbouw, bosbeleid.

PS d.d. 12 december 2011 (PS2011RGW10)   

Besteden

Bij initiatie is een startbedrag betrokken. Bij de Kadernota 2023-2026 zijn aanvullende middelen gestort voor strategisch bosbeleid (€ 24,2 miljoen) en GLB-NSP (€ 20,1 miljoen).

2027

Financieren van de Realisatiestrategie natuurvisie (GS 19 december 2017) waarin de natuuropgaven uit de Natuurvisie provincie Utrecht 2017 (PS d.d. 12 december 2016) zijn uitgewerkt. In de Natuurvisie zijn de doelen van de Wet natuurbescherming (1-1-2017) uitgewerkt. Deze doelen zijn onder andere gericht op behoud en versterking van de provinciale biodiversiteit en de duurzame beleving en benutting van de biodiversiteit.

PS d.d. 5 november 2018 (PS2018PSXX)

Besteden

Eenmalige storting uit reserve Landelijk Gebied van € 19,07 miljoen.

2027

19.070.000

Het afwaarderen en inrichten van de compensatielocaties Autenasekade, Valkenheide en Bijleveld en voor de afkoop van het beheer van deze locaties voor 10 jaar. Besteding dient in overeenstemming te zijn met de opgave uit de natuurvisie die is uitgewerkt in de realisatiestrategie.

Het opvangen van risico’s van de aangekochte strategische gronden o.a. waardevermindering van de aangekochte gronden.

Provinciale Staten 16 november 2022 (PS2022RGW123)

Besteden

Het egaliseren van de lasten met betrekking tot de afwaardering grondaankopen strategisch grondbeleid.

Het weerstandsvermogen is de mate waarin de provincie Utrecht in staat is de financiële gevolgen van risico’s op te vangen zonder aantasting van bestaand beleid

PS d.d. 9 december 2020

Algemeen

De reserve Weerstandsvermogen wordt aan het einde van het kalenderjaar aangevuld of afgeroomd tot afgerond € 41,8 miljoen; of het dichtstbijzijnde lagere of hogere bedrag om te voldoen aan de bandbreedte dat de ratio weerstandsvermogen ligt tussen de 1.4 en 2.0. Er kan afhankelijk van de business case een risicobeoordeling plaatsvinden bij de geïdentificeerde risico’s. Op basis van deze beoordeling kan er een risicoreservering gestort worden in de reserve Weerstandsvermogen.

45.000.000

Opvang van rekeningsaldi en onvoorziene mee-/tegenvallers

PS stelt jaarlijks bij de vaststelling van de jaarrekening het bedrag vast dat wordt toegevoegd aan de algemene (lees: saldi-) reserve.

Algemeen

Positieve rekeningsaldi; incidentele meevallers